RB/T214内审计划怎么对各部门分工，小白求助啊

应助达人

分部门进行的不太好做。需要对条款非常熟悉

分工是分配给内审员的,不是部门来完成的.条款中涉及哪个部门就属哪个部门的责任.

应助达人

根据程序文件中的职能部门进行分解，只能说有的为主有的为辅，不能完全割裂

应助达人

文件中规定哪个部门进行的就审核哪个部门

　　第一，管理体系的内部审核，各部门是接受审核的单位，处在被动地位，内审员是执行审核的人员，处在主动地位。因此所谓“分工”是对审核组的每个内审员的分工。各接受审核的部门要说“分工”，就只能是听审核员的安排，配合审核员的审核，审核员要求拿什么证据就拿什么证据。
　　第二，每个审核员在接受审核组组长安排的分工任务后，应针对自己拟去审核的单位主要职责，与接受审核的部门领导沟通，根据审核计划拟定具体的“审核日程表”，并编制“审核检查表”，报主持内部审核的部门领导批准，然后就可以按日程表计划和检查表的审核内容逐条实施审核。
　　第三，“审核检查表”的拟定应以《管理手册》附录中的部门职责分配表为依据，凡该部门承担的决策层职责和管理层职责，与该职责有关的条款要求是必审内容。作为决策部门决策了什么，管理部门编制了什么管理程序或管理细则，如何管理的，管理效果如何，等等都必须要求其提供证据。如果是执行层的职责，则属于提供执行的证据，目的仍然是为了落实管理层管理的效果。因此属于执行层的职责可以根据内部审核的时间进行抽查，时间充裕多抽查几个条款，时间紧张就少抽查几个条款，重中之重要放在审核其决策层和管理层的职责履行情况。
　　第四，审核检查表的内容，在查到拟审核部门职责后，同时可查到该职责对应的标准条款号，然后根据条款号查《管理手册》的另一个附录《标准要求与本组织体系文件的对照总目录》，立即可得该职责对应的手册条款号和程序文件号及文件名。打开管理手册的那个条款和相应的程序文件，立刻看到拟审核部门应该何时、何地、用什么方法、干什么事，以及如何干，干到什么程度等等，将此内容“复制粘贴”到“检查表”内，就是非常有效和有针对性的“内部审核检查表”了。

　　如果你作为内部审核的总策划师想越俎代庖，代替每个审核员帮每个审核员制定“内审检查表”，你可以按上述方法查出每个部门的决策职责和管理职责对应的标准条款号，以及本组织管理体系的管理手册和程序文件号，列表加以归纳统计，提供给各内审员审核时参考，同时也提供给各接受审核的部门有针对性地做好准备，这样做可能会更容易统一意志和步调，更容易达到审核目的。但越俎代庖总是有漏洞的，特别是没有发挥审核员的积极性，不利于审核员的管理经验培养，建议只作为各位审核员编制自己的“审核检查表”时做参考，审核员还是自己编制自己的检查表为好。

应助达人

最好按体系文件中的岚位要素分布图。

应助达人

拿出你们的程序文件，看看是谁的职责，按照岗位职责分工，各负其责~